內部控制實施與風險防范

一、?內部控制面臨挑戰和應對

1．內部控制形成和發展的啟發

2．內控目標：會計和管理目標

3．內部控制的要素和體系設計

4．內部控制方法運用的再思考

5．內部控制面臨的問題和對策

案例分析

???????二、內部控制評價和設計方法

????????1．內部控制制度評價的目標

????????2．內部控制評價標準和方法

????????3．內部控制缺陷分類和認定

????????4．內控制度分類和設計重點

????????5．內部控制設計方法的應用

案例分析

???????三、內控環境制度設計和實施

1．組織架構制度設計和實施

?2．發展戰略制度設計和實施

3．人力資源制度設計和實施

?4．企業文化制度設計和實施

?5．社會責任制度設計和實施

案例分析

四、控制活動類制度設計和實施

?1．資產管理的制度設計和實施

?2．采購與付款制度設計和實施

3．銷售與收款制度設計和實施

?4．融投資管理制度設計和實施

?5．其他內控制制度設計和實施

案例分析

???????五、控制手段制度設計和實施

?1．控制手段內控制度的作用

2. 全面預算制度設計和實施

??3．合同管理制度設計和實施

??4．信息傳遞制度設計和實施

?5．信息系統制度設計和實施

案例分析

???????六、全面風險控制和預警機制

????????1．企業風險特征和主要類型

????????2．風險管控發展和模式選擇

????????3．全面風險管控的三道防線

????????4．風險管控方法和工具應用

????????5．風險預警指標篩選和分析

案例分析