高凈值人士的財富法律風險及防控策略

課程背景:

我國的高凈值人士大多是隨著近幾十年的市場經濟發展而完成了私人財富的積累,但由于資產本身具有商業風險和市場風險,加上法律制度、稅收制度等都處于不斷變革中,因此其私人財富的安全性面臨各種問題。高凈值人士的私人財富安全需要從現實環境出發,并在財富傳承、資產配置、安全保障等方面,以防范風險、規避風險為主導,通過選擇、組合傳承工具來實現家業長青、永續發展。本課程從客戶角度出發,以高凈值人士的立場來看待風險,以家族顧問的立場來運用工具,并以案例來展示實務中高凈值人士財富管理的解決方案。

課程大綱:

一、財富法律風險及影響

1.?作為高凈值人士,需要辨析:何為投資?何為理財?何為財富管理?

2.?法律思維出發的財富管理風險

1)?人身風險,主觀意愿不情愿改變不了客觀現實的殘酷,但對家人的責任如何延續?

2)?婚姻風險,婚姻是美好的但人性是多變的,理性的思考和安排更是真摯情感的保障。

3)?二代揮霍,年輕一代的不成熟是大概率的常態,如何規避卻是對上一代的智慧考驗。

4)?傳承風險,財富創造者的財富,能夠按照他的意愿給到他想給的人嗎?

5)?代持風險,用一種本身就有風險的方式去規避另一種風險,其結果是更加放大風險。

6)?家企混同,企業經營中的“有限責任”為什么會演變為連累家庭的“無限責任”?

7)?稅務風險,共同富裕、三次分配、金稅系統,稅務環境趨嚴趨緊時代該怎樣規劃?

二、民法典背景下的財富管理

1.?法定繼承、遺贈繼承與遺囑繼承

2.?遺囑的要件與遺囑的無效

3.?《民法典》繼承篇對高凈值人士的影響

1)?公證遺囑效力的變化

2)?遺產代位繼承的延展

3)?遺產管理人制度的意義

4)?遺囑信托的利與弊

4.?我國婚姻財產制度:法定財產制與約定財產制

5.?家事協議涉及夫妻忠誠義務、婚/非婚生子女撫養的應用

6.?《民法典》婚姻家庭篇對高凈值人士的影響

1)?冷靜期讓離婚變得更難嗎?

2)?投資收益列入夫妻共同財產

3)?夫妻共同債務如何認定?

4)?婚內財產分割的情況

三、保單在財富保護與傳承中的應用

1.?保單在財富管理中不可替代的核心功能

1)?確定性與杠桿功能

2)?現金流準備

2.?保單在財富傳承中的工具優勢

3.?保單在養老規劃中的工具優勢

4.?保單所謂的“避債避稅”功能的解析

四、境內家族信托在財富保護與傳承中的應用

1、?家族信托的官方界定(《信托法》、監管文件等)

2、?信托當事人的法律地位及身份的特別說明(委托人、受托人、受益人)

3、?信托財產獨立性的體現(信托法、九民既要、家族信托第一案解讀)

4、?家族信托的信托財產類型分析及要點解讀(現金、保險金請求權、股權、不動產)

5、?家族信托的核心功能(稅務籌劃、資產保障、傳承規劃)

五、保單+信托,保險金信托作為一類特別的家族信托在實務中的運用

1.?保險金信托業務原理

1)?保險金信托與家族信托的關系

2)?保險金信托中保單和信托的互補

2.?保險金信托的實務運用

·?案例二;一位地產商的自身養老、家人保障、財富傳承的綜合規劃(終身壽險+年金險+家族信托+遺囑+公司治理舉措)