國際貿易“信用證結算”實務操作及*案例解析

信用證結算實務操作培訓

【課程介紹】
長期以來，信用證一直是國際貿易結算中對買賣雙方都比較安全的，也是最為常用的方式，在我國和諸多地區（特別是亞非拉）的國際結算中依然保持著主導和統治地位。由于信用證相比匯付和托收，操作難度*，最復雜，專業要求最高，一直以來，信用證被不少出口企業當作洪水猛獸，害怕信用證，覺得不如電匯收現錢來得方便和簡單。可如果完全把信用證拒之門外，自己又會白白失去不少做信用證支付的買家。究竟信用證如何實操，需要注意什么，如何徹底搞懂信用證，放心大膽使用信用證，幫助外貿人員分析問題，找出誤區，深入、準確地把握信用證國際慣例和信用證操作流程，減少信用證糾紛，推動信用證業務持續健康發展，正是本課程的目的所在。
信用證結算，單證很重要，多數糾紛都表現在單證環節。本課程使用真實的外貿合同、信用證、全套單據，結合實際案例，使學員短時間內全面而深刻掌握進出口信用證結算、審證（單）、制單、交單的核心與要點。

【課程時間】本課程一天，也可根據實際情況，壓縮至半天。
【課程對象】外貿總經理，外貿總監、外貿經理、外銷員，單證員，財務，報關，商檢，物流，船務等外貿從業人員。
【課程方式】講授、講解、案例分析、情景對話、場景模擬、互動，課堂問答和練習。

【課程特色】
1.實操性: 堅持接觸一線業務，緊跟外貿發展形勢。擅長進出口貿易實務的各個環節，在客戶關系，報關與國際貨代，進出口單證和結算，出口退稅，外貿營銷等方面具有豐富的經驗和獨特的見解。長期參加廣交會和國外專業展，積累和總結出豐富的參展經驗和方法。
2.實戰性：長期潛心研究國內企業的國際貿易業務中存在的問題和解決方案及其發展戰略，定期受商務部外貿司邀請去進出口企業授課培訓外貿團隊和規劃企業的長期進出口戰略
和短期進出口策略，解決了進出口企業遇到的外貿難題。
3.實用性：在長期的進出口生涯中，注重外貿團隊的培訓和建設。能使學員增加各個業務環節的協同意識，不但僅僅專注于自己的工作范圍，也要不給下一個環節造成麻煩，促進整個業務鏈效率和效益的雙提升。學員將會獲得知識背后的知識，大大增強處理問題的精準度和主動、提前糾錯的能力，避免問題的發生。精通外貿風險的防范與化解，二十多年外貿“零”風險的風控是如何煉成的經驗分享，深刻理解和嚴格掌握每個業務風險節點及其應對措施，保證貿易安全，確保各類風險可識別，可應對，可控制。能使學員的外貿風險意識大大增強，在以后的工作中防患于未然。
4．動態性：不斷更新補充外貿新知識和*案例，有效拓展學員視野，加強實戰訓練和典型案例解析。緊密聯系當前政治經濟外貿特點和熱點問題，使學員的全局觀和看問題的高度獲得提升。
5．系統性：覆蓋外貿的各個環節和疑難問題，系統全面的外貿實操知識和技巧以及思維框架，重視核心環節的突破和提升。讓學員在全程案例教學與互動中，充分理解和掌握相關業務的有效操作。學員的短板部分將會獲得提升，拓寬其職業生涯發展空間。

【授課風格】
二十多年外貿實踐經驗，能夠直面學員面臨的各種問題和困惑、能夠理解學員心態，輔導學員心理。講授過程中特意注重理論和實踐緊密結合，解析典型真實案例，寓理論于實踐，學員印象深刻。特別強調實戰性，實用性和可操作性，使學員茅塞頓開，深受廣大學員歡迎。
授課是案例教學法，使學員變被動接受為主動學習、變注重知識為注重能力，體現了教學相長的一種互動式教學模式。能夠幫助學員在團隊中發揮自己的作用，快速提升企業銷售業績。
二十多年親身經歷和實踐，精心提煉和用心總結的“干貨”，全部無條件奉送學員！

【課程內容】
1.信用證的種類
1.1以信用證項下的匯票是否附有貨運單據劃分為：
跟單信用證(documentary Credit)
光票信用證(Clean Credit)
在國際貿易結算中，絕大部分使用跟單信用證。

1．2以開證行所負的責任為標準可以分為：
不可撤銷信用證（Irrevocable L/C）
2007年7月1日開始生效的*UCP600中取消了可撤銷信用證的有關條款，規定銀行不可開立可撤銷信用證，因此按照UCP600（或者UCP latest version）開立的信用證都是不可撤銷信用證。

1.3以有無另一銀行加以保證兌付為依據，可以分為：
保兌信用證(confirmed L/C)
不保兌信用證(Unconfirmed L/C)

1．4根據付款時間不同，可以分為
即期信用證( Sight L/C )?
遠期信用證(Usance L/C or Time L/C )
假遠期信用證( Usance Credit Payable at Sight)。

1．5根據受益人對信用證的權利可否轉讓，可分為：
可轉讓信用證(Transferable L/C)
不可轉讓信用證(Non-transferable L/C)

1．6根據兌用方式不同，可分為：
即期付款信用證（Sight Payment L/C）
延期付款信用證（Deferred Payment L/C）
承兌信用證（Acceptance L/C）
議付信用證（Negotiation L/C）

1.7根據信用證作用，可分為：
循環信用證( Revolving L/C )：在按金額循環的信用證條件下，恢復到原金額的具體做法有：
1）自動式循環?
2）非自動循環
?3）半自動循環
對開信用證( Reciprocal L/C )
背對背信用證( Back to Back L/C )
預支信用證, 紅條款信用證 /打包信用證( Anticipatory credit, Prepaid credit, Red Clause credit,/Packing credit)
備用信用證（Standby credit ）
提問：在信用證上怎么看是什么種類的信用證？

2. 信用證的特點和作用
2.1 信用證的特點
? ?2.2 信用證的作用

3.信用證適用的國際商會（ICC）規則
3.1 UCP600?
3.2 ISBP 745
3.3 URR 525
3.4 ISP 98
3.5 URDG458
3.6 eUCP（1.1）
3.7 SWIFT
3.8 DOCDEX

4．信用證全過程的實操與技巧
4.1 開證前預審開證申請書
4.2收到信用證正本后，再次審核。
4.3貨物出運后單據制作和審核的“四一致”和“五要求”
4.3.1“四一致”和銀行“四不管”
4.3.2“五要求”
4.4 及時交單

4.4.1讓你徹底學會跟銀行一樣審單
1）銀行的審單標準基本原則
2）銀行免責條款
3）銀行審核單據的期限
4）銀行對不符單據的放棄與通知
拒付原因，拒付目的，拒付結局，開證行拒付后應如何處理單據

4.4.2按照UCP600，提交什么樣的單據才算是相符交單？
4.5 信用證常見不符點: 24個常見不符點
4.6 信用證不符點產生的原因及預防
當信用證有必要修改時，相信客戶口頭或者書面的承諾或擔保說不必改證了，就這樣交單，到時他會去接受不符點并付款贖單，理由是改證需要時間和費用。有的出口商在交單時將客戶這樣的保函一并交給銀行，這樣交單就沒有問題了嗎？

4.7信用證不符點的處理：
認真審核開證行所提不符點是否成立？
1）若不符點確實成立，應該怎么處理？
2）若不符點確實不成立有糾紛，應該怎么處理？

4.8信用證欺詐與法院止付令
4.8.1 信用證欺詐
4.8.2 法院止付令

4.9 信用證欺詐例外與信用證欺詐例外豁免
4.9.1 信用證欺詐例外
4.9.2 信用證欺詐例外豁免（信用證欺詐例外的例外）
4.9.3 我國“信用證欺詐例外之例外”的*司法實踐
4.9.4 信用證欺詐與信用證軟條款有何不同

4.10信用證項下結匯方式
4.10.1出口押匯
4.10.2 收妥結匯
4.10.3 定期結匯

4.11 信用證的主要風險及防范措施
4.11.1 信用證的主要風險
4.11.2 信用證的主要風險防范措施
4.11.3 在實務操作中，要特別注意和關注的幾個問題
5．十八個信用證典型案例逐一解析:
涵蓋了信用證的幾乎所有問題，通過十八個真實案例解析，結合講師二十多年扎實的外貿理論和豐富的實踐經驗，特意注重理論和實踐緊密結合，寓理論于實踐，學員印象深刻,茅塞頓開，迅速提升學員的信用證*知識和使用水平。特別強調實戰性實用性和可操作性。

信用證結算實務操作培訓