物業(yè)企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與過(guò)程控制的全面預(yù)算管理

課程目標(biāo)：

認(rèn)識(shí)全面預(yù)算管理：正確認(rèn)識(shí)預(yù)算的作用，預(yù)算管理對(duì)達(dá)成企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的意義。

學(xué)習(xí)預(yù)算編制方法：學(xué)會(huì)構(gòu)建適合企業(yè)特點(diǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展需要的預(yù)算體系。

了解預(yù)算分解過(guò)程：掌握經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與預(yù)算分解的原則與方法。

掌握預(yù)算管控要點(diǎn)：發(fā)揮預(yù)算管控的作用，使預(yù)算與實(shí)際不脫節(jié)。

高效達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：通過(guò)預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，提高效益。

課程對(duì)象：總經(jīng)理、副總、城市總、經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、財(cái)務(wù)室總監(jiān)、區(qū)域總

課程時(shí)間：2天

課程大綱:

模塊一正確認(rèn)識(shí)預(yù)算管理

預(yù)算管理的誤區(qū)與常見(jiàn)問(wèn)題

什么是預(yù)算管理？

預(yù)算管理的目的和作用

物業(yè)管理行業(yè)預(yù)算管理的現(xiàn)狀

模塊二年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與業(yè)務(wù)計(jì)劃

企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制訂

業(yè)務(wù)計(jì)劃與目標(biāo)管理的關(guān)系

年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)如何轉(zhuǎn)化為具體行動(dòng)

年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與預(yù)算管理

案例模擬：年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定與分解

模塊三物業(yè)管理企業(yè)怎樣做預(yù)算？

預(yù)算的思維模式是什么？

物業(yè)管理企業(yè)預(yù)算管理的內(nèi)容有哪些？(內(nèi)容框架)

企業(yè)生命周期的預(yù)算指引（不為做預(yù)算而做預(yù)算）

企業(yè)中的預(yù)算管理應(yīng)該由誰(shuí)負(fù)責(zé)？（預(yù)算管理的工作組織）

全面預(yù)算管理的流程和體系框架（流程圖）

正確評(píng)價(jià)預(yù)算效果

案例討論：不同的物業(yè)企業(yè)怎樣做開(kāi)展預(yù)算管理？

模塊四行業(yè)案例解析：預(yù)算編制的技術(shù)方法

固定預(yù)算：適用于固定成本費(fèi)用的預(yù)算編制及案例

彈性預(yù)算：適用于變動(dòng)成本費(fèi)用的預(yù)算編制及案例

杠桿預(yù)算：適用于成本控制的預(yù)算實(shí)務(wù)及案例

增量預(yù)算：適用性與局限性的實(shí)務(wù)及案例

零基預(yù)算：適用于潛力較大預(yù)算指標(biāo)及案例

定期預(yù)算：適用于傳統(tǒng)方式的預(yù)算編制及案例

滾動(dòng)預(yù)算：適用于定期預(yù)算外的指標(biāo)預(yù)算編制及案例

沙盤(pán)演練：選擇合適的方法編制預(yù)算

模塊五行業(yè)案例解析：物業(yè)企業(yè)項(xiàng)目預(yù)算的編制

項(xiàng)目如何組織開(kāi)展預(yù)算管理

項(xiàng)目預(yù)算的內(nèi)容和方法

項(xiàng)目預(yù)算的編制

沙盤(pán)演練：項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)全過(guò)程的預(yù)算編制（收入與支出）

模塊六行業(yè)案例解析：物業(yè)企業(yè)預(yù)算的編制

企業(yè)預(yù)算與項(xiàng)目預(yù)算的關(guān)系

企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制

企業(yè)資本預(yù)算的編制

什么是預(yù)算說(shuō)明書(shū)

預(yù)算的審核與質(zhì)詢

沙盤(pán)演練：某物業(yè)企業(yè)的預(yù)算編制

模塊七預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算的調(diào)整

什么情況下需要做預(yù)算調(diào)整？

預(yù)算調(diào)整的原則

預(yù)算調(diào)整的條件

預(yù)算調(diào)整的程序

滾動(dòng)預(yù)算的編制

預(yù)算外的審批流程和權(quán)限

案例討論：幾種條件下預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整

模塊八物業(yè)管理企業(yè)對(duì)預(yù)算的管控才是核心

怎樣進(jìn)行預(yù)算考核？

預(yù)算考核與績(jī)效考核的關(guān)系

建立預(yù)算績(jī)效考核系統(tǒng)（考核指標(biāo)設(shè)計(jì)、考核組織、考核原則）

關(guān)聯(lián)捆綁式的考核才有意義

物業(yè)管理行業(yè)案例分析+實(shí)務(wù)講解