管理者財商–活用財務(wù)工具透視企業(yè)優(yōu)化經(jīng)營

財務(wù)資金管控培訓

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【課程收益】

1.學會運用財務(wù)價值指南針客觀冷靜地評估、選擇*客戶、產(chǎn)品、供應(yīng)商、員工與業(yè)務(wù)方案 2.理解企業(yè)作為現(xiàn)金流機器的深層構(gòu)造和運行規(guī)律?

3.透徹掌握三大財務(wù)報表，讀懂財務(wù)報告?

4.各單位/部門管理者與財務(wù)人員在統(tǒng)一的平臺上達成有效溝通?

5.建立起清晰的

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【課程大綱】

第一天上午

1.? ?錢眼看企業(yè)-企業(yè)作為商業(yè)機器生命體的深層構(gòu)造及其運轉(zhuǎn)規(guī)律

1.1? 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)增值流模型及各環(huán)節(jié)要素分解

1.2? 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)增值流各環(huán)節(jié)的匹配與平衡

1.3? 現(xiàn)代市場經(jīng)濟的本質(zhì)：增值契約經(jīng)濟

2.? ?提高企業(yè)價值的工具：如何快速讀懂企業(yè)經(jīng)營成績單-財務(wù)報表

2.1? 資產(chǎn)負債表–企業(yè)價值流模型中的資金存量密度分布表：錢從哪里來，用到哪里去？?

2.2? 損益表-企業(yè)價值流模型中的總資金流量：利潤的形成，花錢的效果如何？

2.3? 現(xiàn)金流量表–現(xiàn)金資產(chǎn)流量分布表：經(jīng)營活動的應(yīng)收/存貨占用如何影響企業(yè)現(xiàn)金流

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第一天下午

3.案例分析：

案例1：財務(wù)報表背后的故事

案例2：汽車行業(yè)關(guān)鍵指標對比分析，您發(fā)現(xiàn)了什么？

拓展應(yīng)用：

常見經(jīng)營問題的財報表現(xiàn)？

企業(yè)經(jīng)營成績單分析–運用財務(wù)報表穿透信息不對稱障礙

3.1 資產(chǎn)負債表分析

A．從資產(chǎn)負債表探測業(yè)財務(wù)實力

B． 從資產(chǎn)負債表評估企業(yè)財務(wù)成長性

C．從資產(chǎn)負債表分析企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)合理性

D．從資產(chǎn)負債表評估企業(yè)支付風險

3.2 利潤表分析

E． 從利潤表探測企業(yè)經(jīng)營能力

F． 從利潤表評估企業(yè)經(jīng)營成長性

G．資產(chǎn)負債表與利潤表綜合分析：企業(yè)資金增值能力與效率–*分析法

3.3 案例分析：

案例3：失血的盈利企業(yè)

拓展應(yīng)用：

盤點各類吞噬現(xiàn)金流的魔鬼

現(xiàn)金流量表分析

H．從現(xiàn)金流量表評估企業(yè)利潤質(zhì)量–現(xiàn)金獲利指數(shù)

I．從現(xiàn)金流量表探測市場/客戶變異

J．從現(xiàn)金流量表評估企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售情況

K．從現(xiàn)金流量表分析企業(yè)供應(yīng)鏈健康狀況

L． 從現(xiàn)金流量表評估企業(yè)投資效率

M．從現(xiàn)金流量表探測企業(yè)融資安全性

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第二天上午

4. 價值流管理實踐：謀定而后動–預(yù)算管理與成本控制

4.1? 案例分析：

案例4：高層管理者的決策動因是什么？關(guān)心哪些財務(wù)指標？

拓展應(yīng)用：

梳理各業(yè)務(wù)部門在企業(yè)價值鏈上的角色和作用。

預(yù)算管理的精髓–業(yè)務(wù)計劃的投入產(chǎn)出優(yōu)化

A.? ?預(yù)：可能經(jīng)營目標與實現(xiàn)方案的不同組合的設(shè)想層次

a)? 把所有可能狀態(tài)都想到

b)? 把能力允許的都想到

c)? 把成本允許的都想到

d)? 把可能出現(xiàn)的失誤都想到

e)? 把明顯的初級錯誤都想到

f)? 至少比競爭對手想得好點

B.? 算：不同業(yè)務(wù)目標及實現(xiàn)方案的投入產(chǎn)出評估與優(yōu)化層次

a) 所有可能業(yè)務(wù)計劃的投入產(chǎn)出定量評估與優(yōu)化取舍

b) 關(guān)鍵業(yè)務(wù)計劃的投入產(chǎn)出定量評估與優(yōu)化取舍

c) 關(guān)鍵業(yè)務(wù)計劃的投入產(chǎn)出量化假設(shè)

d) 投入產(chǎn)出維度優(yōu)先技術(shù)、業(yè)務(wù)維度

e) 經(jīng)營決策至少考慮投入產(chǎn)出維度

C. 經(jīng)營控制的不同情形

案例分析：

案例5：市場黑馬的快樂死亡

拓展應(yīng)用：

經(jīng)營控制的本質(zhì)和技巧

*制導

b) 允許波動區(qū)間

c) 大致反饋標桿

d) 初級問題警示

e) 重大失誤警示

f) 逃生警報

g) 找死或等死

案例分析：

案例6：客戶是上帝？那些帶來虧損的上帝特征

拓展應(yīng)用：

盤點客戶價值的影響因素

4.2企業(yè)營運資金流預(yù)測–營業(yè)收入管理? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??

A .客戶價值評估與目標客戶取舍

B.客戶需求分析及選擇性定位

C.渠道與區(qū)域策略影響及優(yōu)化選擇

D.產(chǎn)品聚焦及營運優(yōu)化

E .競爭者影響及市場策略優(yōu)化? ?

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第二天下午

4.3 提高企業(yè)剩余價值生產(chǎn)效率–數(shù)字化成本管理技術(shù)??

案例分析：

案例7：該削減銷售費用還是增加銷售費用？

拓展應(yīng)用：

成本管理的本質(zhì)和技巧

A.成本行為及其分解? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

B.成本、數(shù)量與利潤相互關(guān)系運用（C-V-P）

C.邊際利潤(Contribution Margin)的計算與決策應(yīng)用

D.目標成本法與成本控制

E.產(chǎn)品構(gòu)成分析及產(chǎn)品組合優(yōu)化

F.銷售渠道與銷售費用優(yōu)化

G.供應(yīng)商/產(chǎn)品生產(chǎn)過程優(yōu)化

H.人力資源成本優(yōu)化

4.4優(yōu)化企業(yè)資金占用量–資產(chǎn)存量管理

A.經(jīng)營規(guī)模與生產(chǎn)能力優(yōu)化–投資評估與決策

B.流動資產(chǎn)優(yōu)化：應(yīng)收帳款管理、存貨管理、現(xiàn)金管理、應(yīng)付帳款管理

5. 企業(yè)價值流管理延伸：管理企業(yè)商業(yè)生態(tài)環(huán)境

5.1 用價值流思想描繪企業(yè)的商業(yè)地圖：客戶、產(chǎn)品、供應(yīng)鏈、員工、政府、投資人

5.2和睦相處和諧發(fā)展：企業(yè)價值流增值活動中的各種角色與需求

5.3生財有大道–企業(yè)剩余價值悖論及其出路

5.4價值流管理中8/2原則：智慧=選擇+堅持

5.5數(shù)字化價值流管理：從泥濘混亂的鄉(xiāng)間小路到規(guī)范高效的高速公路

5.6價值流管理的無為而治：資本只有服務(wù)全社會才能最后服務(wù)自己

6. 公司財務(wù)管理的常見機會與誤區(qū)-企業(yè)經(jīng)營風險類型及常用控制手段

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財務(wù)資金管控培訓