財務BP-從記賬先生到業務合作伙伴

財務BP-從記賬先生到業務合作伙伴


財務BP - 從記賬先生到業務合作伙伴


【解決問題】
1、如何讓財務成為業務最佳的合作伙伴？
2、如何讓財務成為企業的價值管理者？
3、如何讓財務成為企業增值的領航員？

【課程收益】
1、了解財務管理本質及如何排除障礙實現財務管理轉型的策略
2、學會盤活已有財務數據價值，利用現成財務情報為業務部門增值減負
3、掌握財務管理轉型的6大機會節點，5大分析工具，為業務部門提供導航風向標
4、掌握化解財務與業務部門常見矛盾的方法和技巧

【課程特點】
1.?提綱挈領：跳出財務看財務，企業經營各方經濟博弈優化管理思路貫穿始終
2. 沙盤模擬：將復雜枯燥的財務管理原理演繹得形象生動
3. 案例分析：研究企業常見業財融合機會和陷阱，緊密結合企業實際運作
4. 決策演練：介紹可應用于實際工作的業務咨詢管理方法和工具
5. 通俗易懂：將現代財務管理原理與經典文化有機結合??

【授課方法】






【課程內容】
1. 錢眼看企業 - 企業作為商業增值機器生命體的深層構造及其運轉規律
1. 企業資金周轉增值循環及各環節參與者的利益訴求與矛盾
2. 企業經營活動參與各方的經濟博弈與平衡點評估、選擇
3. 企業資金周轉增值流各環節要素的匹配與平衡
4. 財務人員角色的演化變遷及伴隨的重大機會與風險
2. 善用現成財務情報為業務部門增值減負 - 財務報表深度分析
1. 財務報表：經濟博弈情報系統的結構與深層邏輯
A. 會計方程 –
化解資金占有與增值能力錯配矛盾以釋放資產增值效率的契約函數
B. 資產負債表 – 延展會計方程映射參與企業經營各方博弈狀態的工具
C. 利潤表 – 對資產負債表上特殊要素股東權益變化量的情報分解
D. 現金流量表 – 對資產負債表上特殊要素現金的變化量情報分解
E. 財務報表透視模型 – 企業作為資金周轉增值機器的構造映射與情報節點
2. 財務報表背后經濟博弈情報提取節點與企業經營健康評估
A. 資產負債表
a. 反映企業所獲取/控制社會資金規模及在企業不同環節的投放密度分布表
b. 通過資金投放密度分布探測企業如何管理現實經濟矛盾
c. 企業管理客戶能力探測點 – 應收預收
d. 企業控制供應商能力探測點 – 應付預付
e. 企業管理產品能力探測點 – 存貨
f. 企業管理產能能力探測點 – 固定資產
g. 企業管理債權人能力探測點 – 債務結構與比例
h. 企業管理股東能力探測點 – 股東權益結構與比例
i. 企業資金使用效率 –
資產回報率，占用資金回報率，資產增長率，凈資產增長率
B. 損益表
a. 反映企業所推動資金周轉的流量密度分布表
b. 通過資金流量分布表探測企業所創造的經濟價值及其分享比例
c. 企業為客戶創造價值能力探測 – 收入
d. 企業與供貨商博弈平衡點 – 成本
e. 企業與員工等服務供應商博弈平衡點 – 費用
f. 企業與銀行博弈平衡點 – 利息
g. 企業與政府博弈平衡點 – 稅負
h. 企業為股東提供的剩余價值 – 凈利潤
i. 企業價值創造效率 –
資產周轉率，流動資金周轉率，銷售利潤率，銷售增長率
C. 現金流量表
a. 收付實現制下的資金周轉流量分布表
b. 企業造血能力評估: 收付實現制下的凈利潤 - 經營現金流
c. 從經營現金流與凈利潤關系探測企業上下游管理能力變化
d. 現金投入產出速度 – 應收、存貨、應付周期評測
e. 企業維護造血能力的現金投放或提取 – 投資現金流
f. 企業獲取投資人現金量 – 融資現金流
g. 企業投資現金效率－經營現金回報率
h. 企業融資安全性－流動負債經營現金流覆蓋率
i. 企業償債能力評估 – 流動比率，速動比率，杠桿比率 (資產負債率)
D. 交叉驗證財務報表變化的現實驅動因素
a. 企業收入變化的驅動因素交叉驗證 –
客戶變化、市場收縮、競爭侵蝕、營銷策略
b. 企業成本波動的驅動因素交叉驗證 –
原料漲價、供貨質量、替代采購、產品組合、工藝流程
c. 企業費用變化的驅動因素交叉驗證 – 管理流程、員工變化、供應替代
d. 流動資金變化驅動因素交叉驗證 –
客戶變化、應收政策、產品滯銷、存貨政策、供應商管理
e. 資產變化驅動因素交叉驗證 –
新項目啟動、市場進入、產品線變更、兼并收購、冗余資產處置
f. 債務變化驅動因素交叉驗證 –
上下游博弈關系變化、債務結構、資本市場變化、投資人管理
3. 如何進一步釋放財務人員巨大潛能為業務提供增值導航？
1. 善勝者不戰 – 戰略財務規劃：攻城略地順勢而為
A. 君子不立危墻之下：PEST分析模型
B. 爭人所不爭：波特五力模型
C. 揚長避短：SWOT分析框架
D. 進退有序：波士頓矩陣分析
E. 投資決策：戰略投入產出分析
2. 善戰者不敗 – 根據地深耕細作
A. 發現糾正資產錯配
a. 哪些資產效率底下可能盤活變現？
b. 有限資金將來應該投向什么關鍵領域？
c. 投資風險風險的本質及其管理
B. 發現糾正客戶價值與資源錯配
a. 哪些高價值客戶的資源配置不足應該強化？
b. 哪些無效客戶占用的資源可以節省？
c. 怎樣甄別規避有害客戶？
C. 銷售策略與促銷分析
a. 何種客戶溝通方式效率更高？
b. 有限促銷資源向什么渠道傾斜？
c. 怎樣避免普遍存在的營銷費用浪費？
D. 發現糾正產品資源錯配
a. 哪些高價值產品的資金資源配置不足？
b. 哪些無效產品占用的資源可能盤活變現？
c. 怎樣甄別避免不良產品？
E. 生產/服務成本優化
a. 哪些高價值生產/服務活動成本費用不足？
b. 哪些無效經營活動占用的資源可能節省？
c. 怎樣甄別避免浪費？
F. 發現糾正供應商資源錯配
a. 哪些高價值供應商支持不足？
b. 哪些低效供應商占用的資源可能盤活變現？
c. 怎樣甄別更換不良供應商？
3.3 善敗者不亂 – 什么樣的風險值得承擔？
A. 宏觀風險的防范與預案
B. 代理人風險防范與控制
C. 市場風險評估與應對
D. 營運風險審視與管理
3.4 運籌帷幄之中決勝千里之外 – 善用預算管理工具
A. 預算管理本質 – 從業務歷史核算到業務計劃核算
B. 預算管理針對的主要問題 – 主觀臆斷與被動挨打
C. 預算管理的核心方法PDCA – 調查研究與情景預演
D. 預算管理關鍵內容 – 經營博弈矛盾的權衡取舍
E. 預算準確性矛盾與差異管理
F. 預算管理中的常見誤區及其規避
4. 投資財務人員 - 企業最敏感投資/回報機會：1000%平均回報率
4.1 財務轉型功能變化分析與崗位結構優化
A. 從記賬先生到決策伙伴
B. 從主要服務稅務到重點服務業務
C. 從亡羊補牢到未雨綢繆
D. 從四處救火到授權監控
4.2財務轉型崗位需求與財務人員能力素質匹配優化
A. 從歷史事實核算到未來計劃核算
B. 從謹慎確認事實到大膽假設可能選項
C. 從匯總財務數據生產到細分業務情報分析
D. 從成本控制側重到價值創造優先
E. 從推崇高雅財務技術到熟悉尖銳業務矛盾
F. 從書齋技術探究到解決現實問題
G. 財務人員溝通協調技能與時間管理能力培養
4.3 細分業務情報采集分析功能建設與信息系統優化
4.4 高效共享財務服務中心建設 – 核算/融資/付款/工資/稅務/風險管理
4.5 與業務部門的常見矛盾與解決思路
5. 上帝視角 - 超越利益矛盾：創造增量價值，破解利益僵局
5.1企業經營活動參與者皆欲獲利的原始訴求
5.2參與者獲利訴求的悖論矛盾
5.3現代經濟法律規范企業經濟矛盾的機制
5.4企業管理經濟博弈矛盾的選項組合
5.5優秀企業的選擇 - 決策者最后受益：服務全社會而后服務自己

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理論概括

案例分析

小組討論

沙盤模擬