2019基金從業資格考試核心考點大綱——證券投資基金基礎知識（卷二）

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

投資管理基礎

?

1.財務報表

6.1.a

掌握資產負債表、利潤表和現金流量表提供的信息和作用

6.1.b

掌握資產、負債和權益的概念和應用

6.1.c

掌握利潤和現金流的概念和應用

?

?

2.財務報表分析

6.2.a

了解財務報表分析的概念

6.2.b

掌握流動性比率、財務杠桿比率、營運效率比率的概念和

應用

6.2.c

掌握衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產

收益率（ROA），權益報酬率（ROE）的概念和應用

6.2.d

掌握杜邦分析法

?

?

3.貨幣的時間價值與利率

6.3.a

掌握貨幣的時間價值的概念、時間和貼現率對價值的影響

以及 PV 和 FV 的概念、計算和應用

6.3.b

掌握即期利率和遠期利率的概念和應用

6.3.c

掌握名義利率和實際利率的概念和應用

6.3.d

掌握單利和復利的概念和應用

?

4.常用描述性統計概念

6.4.a

掌握平均值、中位數、分位數的概念、計算和應用

6.4.b

了解方差和標準差的概念、計算和應用

6.4.c

了解正態分布的特征

6.4.d

了解相關性的概念

?

?

?

?

?

?

?

權益投資

1.資本結構

7.1.a

掌握各類資本在投票權和清償順序等方面的區別

?

?

?

?

2.權益類證券

7.2.a

理解股票價值和價格的概念

7.2.b

理解普通股和優先股的區別

7.2.c

了解存托憑證 (Deposit Receipts)

7.2.d

掌握可轉債的定義、特征和基本要素

7.2.e

了解權證的定義和基本要素

7.2.f

掌握不同種類權益資產的風險收益特征

7.2.g

了解影響公司在外發行股本的行為

3.股票分析方

法

?

7.3.a

?

理解股票基本面分析和技術分析的區別

4.股票估值方

法

7.4.a

理解內在估值法與相對估值法的區別

?

?

?

?

?

固定收益投資

?

?

?

1.債券與債券市場

8.1.a

了解債券市場各參與方的責任以及發行人類型

8.1.b

掌握債券的種類和特點

8.1.c

掌握不同債券違約時的受償順序以及債券的嵌入條款

8.1.d

理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券

8.1.e

掌握投資債券的風險

8.1.f

了解中國債券市場體系的發展情況

?

2.債券價值分析

8.2.a

理解 DCF 估值法的概念和應用

8.2.b

掌握債券的到期收益率和當期收益率的概念和區別

8.2.c

掌握到期收益率和當期收益率與債券價格的關系

8.2.e

掌握債券久期（麥考利久期和修正久期）的概念、計算方

法和應用

8.2.f

理解債券凸性的概念和應用

3.貨幣市場工

具

8.3.a

理解貨幣市場工具的特點

8.3.b

掌握常用貨幣市場工具類型

?

?

?

?

?

?

衍生工具

1.衍生工具概

述

9.1.a

掌握衍生品合約的概念和特點

9.1.b

了解衍生品合約中的買入和賣出

2.遠期合約和

期貨合約

9.2.a

理解期貨和遠期的定義與區別

9.2.b

掌握期貨和遠期的市場作用

?

3.期權合約

9.3.a

理解期權合約的概念和特點

9.3.b

了解影響期權定價的因子

?

?

4.互換合約

9.4.a

理解互換合約的概念以及利率互換、貨幣互換、股票收益

互換的基本形式

9.4.b

了解影響各類互換合約定價的因子以及各類收益互換合約

的應用方式

9.4.c

理解遠期、期貨、期權和互換的區別

?

?

?

另類投資

1.另類投資概

述

10.1.a

掌握另類投資的主要類型、優點和局限

2.私募股權投

資

?

10.2.a

理解私募股權投資的概念、J 曲線、戰略形式、組織架構、

退出機制和風險收益特征

3.不動產投資

10.3.a

理解不動產投資的概念、類型、投資工具和風險收益特征。

4.大宗商品投

資

10.4.a