總經理的財務管理（2天）

《總經理的財務管理》（2天）

《總經理的財務管理》課程大綱(方案)
【課程對象】
1、企業董事長、總經理、董事、監事、獨立董事、董事會秘書等中高層決策者
2、公司副總經理、各分公司負責人、營銷經理、項目經理、各部門主管以上人員等
3、銀行業務人員、研究發展部人員
【課程背景】
本課程通過全面系統的財務課程體系，站大財務與戰略經營層面，從報表、財務數據分析、資金、內控、預算、績效、管理決策支持等各方面層層深入，使總經理等高層管理人員完全融入到財務系統中，學習必要的財務經營知識。融會貫通，舉一反三，從“戰略、業務、財務”層面科學決策，讓您真正體驗中國唯一基于大財務系統的總經理財務訓練營課程。
財務對一個公司的重要性不言而喻，即使您不是財務科班出身，作為公司總經理或是即將晉升為高管的人員來說財務知識必不可少。很多企業營銷經營等非財務人員不懂基本財務知識，憑經驗管理、靠感覺管理，對公司的很多財務管理行為不理解、不支持，給企業發展帶來很大的潛在風險。通過總經理財務培訓，讓您從戰略、商業模式、現代金融層面全方位角度認知企業財務戰略與財稅執行系統，全面透視和把握財務管理的本質，明確各部門的經營活動對公司財務狀況的影響，改變對財務的傳統看法，運用財務思維解讀企業運作，規范生產、營銷、人力經營，建立起清晰的成本及風險控制意識，強化現金流意識，提高資金運作效率，尋求提升經營績效的方法。
【課程目標】
1、掌握基礎的財務知識，透徹掌握公司經營現狀，學會閱讀與分析三大報表及其背后的信息
2、理解各部門的經營活動如何影響公司的財務狀況，掌握財務支持領導決策體系
3、建立起清晰的成本及風險控制意識，掌握資金管控的模式、強化現金流意識，提高資金運作效率
4、理解大財務思維，財務支持風險控制，規避財務風險
5、了解預算編制的流程和邏輯，加強預算管理的實施與跟蹤，學會使用全面預算管理工具
6、掌握現代投融資管理的基本方法，學會如何進行有效的稅務籌劃以及和相關機構的相處之道
7、了解信用控制與績效管理的優秀工具和方法技巧，運用大財務系統，解讀企業經營體系，并有效提升工作財務績效
8、梳理核心財務知識，全面透視戰略型財務與經型財務的本質
9、明確企業面臨的成本挑戰，學習先進的成本控制與管理辦法，了解價值鏈的成本、財務制度設計和財務控制方法
10、學習如何把財務分析方法、財務工具等運用于項目管理和投資分析中，掌握和運用報表中財務數據與業務的內在聯系，能夠從財務視角看企業運作
11、學會通過財務分析，掌握銷售增長和市場營銷中的財務分析，發現經營管理問題，改善部門績效
12、了解財務報表在局限性，學習從表內表外的角度來進行經營分析和管理
13、理解并掌握內部控制與內部審計的工作要點，掌握大財務工具，全面提升管理水平
【課程模塊】
一、現代企業大財務管理系統
1、傳統的財務管理系統：從資金的角度
2、現代的財務管理系統：從資源的角度
3、財務管理的兩大機制?: 大財務系統與經營體系
4、現代企業財務管理功能
5、現代企業財務管理主題：提升企業價值
6、戰略型財務與經型財務
7、借鑒西方實踐
二、總經理的財務管理體系
1、管理者必須掌握的財務基本知識框架
2、財務六大要素的組成和相互關系、財務管理八大模塊與十大管控體系
3、總經理企業財務狀況分析視角與企業競力財務分析
4、財務管理中的總經理數字線：戰略線、經營計劃線、預算線、績效線
5、總經理財務戰略：企業頂層設計、三項戰略、商業模式與財務三類盈利模型
6、總經理投融資策略：企業五類融資模式與投資策略
7、總經理財務運營：人力、行政部與經營財務管理體系
8、總經理財務供應鏈：研發、采購、生產、銷售部門的財務管理體系
9、董事會、總經理層財務管控體系
三、財務報表的閱讀和分析?1、總經理財務管理的目的與角色
2、會計報表的構成與閱讀基礎?： 會計科目與賬務核算框架及會計邏輯
3、資產負債表、利潤表的閱讀和分析：四個層面十大指標
4、資金流量和資金流量表的閱讀和分析
5、會計報表之間的關系與財務會計指標分析：報表編制邏輯與分析；報表快速閱讀
6、企業經營財務分析：如何從會計報表讀懂企業經營狀況，評價公司經營運作與風險:
資產效率與桿杠; 資金預算、不良訂單、退貨記錄、產銷比例、資金占比；盈虧平衡等
7、總經理從管理的角度解讀利潤表、利潤是如何形成
8、稅收對利潤及現金的影響、各種利潤率及各項成本費用比率分析
9、應收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產折舊等對利潤的影響
10、總經理財務報表框架與報表不能透視的十大問題?
11、項目財務估值與企業價值分析
12、案例分析：XXX上市公司報表做假常用財務技法
四、總經理財務支持領導決策：
1、領導最困惑的：信息不對稱→建立支持領導決策的信息系統
2、領導最著急的：利潤在哪里→價值鏈分析與重組
3、領導最關心的：有多少錢可花→融資規劃
5、領導最關注的：怎么向股東交代→企業盈利規劃
6、公司財務運作的核心：影響企業績效的三大環節、財務經營的協同效應
7、財務數據分析與經營績效改善關鍵財務指標解析
8、盈利能力分析：資產回報率、股東權益回報率、資產流動速率、ROS、ROA、ROE
9、風險指數分析：流動比率、負債/權益比率、營運償債能力
10、營運資本分析：資金效率、風險的分析與控制
11、國際先進的營運資本模式
12、為何公司會遇到資金周轉危機?如何應對?
13、改善公司營運資本狀況，保證公司資金安全的基本方法
14、財務報表綜合解讀：綜合運用財務信息透視公司運作水平
15、實戰演練：杜邦財務分析
16、綜合分析：怎樣產生理想的投資回報?
17、案例分析：分析某上市公司的財務狀況，并做出整體評價
五、財務支持戰略落地
1、企業戰略管理的總體思路
2、全面預算管理：年度經營計劃制度、預算編制、調整、執行、分析與考核
3、價值鏈的財務管理
4、財務制度設計：十八章節內容
5、大財務工具十大經營應用：工具表單實用操作
六、財務支持風險控制
1、中國特色的風險管理：風險管理內容、風險評估
2、公司治理：控制決策風險，尤其是戰略、用人和投資風險
3、運營控制：控制運營風險，尤其是經營、管理和財務風險
4、應收賬款管理：
怎樣建立客戶信用管理系統；
如何判斷新客戶的合法身份；
應收賬款冰山理論；
應收賬款如何管理；
應收賬款的事先控制；
應收賬款形成的原因；
賒銷中客戶的管理；
客戶資信信息的搜集、診斷與識別，如何對客戶實行分類、分級管理；
應收賬款管理的有效技巧和方法商賬催收的基本原則
4、總經理內部控制體系：
內部控制相關理論：內部控制的理論框架：為何需要內部控制、COSO內控整合框架的主要內容、內部控制的局限性
內部控制定義；
內部控制環境；
《企業內部控制應用指引》十八項指引
內部控制內容：內控的建立和有效執行：內控人員的職責、內控建立和執行的五個階段，如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述，如何有效執行內控，執行過程中的監督和獨立評估
固定資產控制；
采購控制；
銷售控制：區域模式與管控體系
存貨控制；
資金控制；
人力資源控制；
稅務管理控制
5、集團管控：集團管控模式、集團財務管控核心、集團資金管理、控制規模風險
6、單項風險管理：解決主要矛盾和矛盾主要方面，適合中國國情
7、系統風險管理：全面控制企業的風險
8、內部審計：如何實施與接受內部審計?
9、內部審計VS內部控制
10、 案例分析：樂視、中航油內控分析
七、財務支持利潤創造
1、總經理成本管控體系：產品成本、資金成本、采購成本?、制造成本、質量成本、效率成本與成本效益、工廠成本分析與控制、房地產成本控制、新農業成本控制?
2、稅收籌劃：稅收戰略與節稅策略，常用稅種籌劃策略
3、現金流量管理
4、現金集中管理
5、大數據時代的融資模式創新
5、總經理運營資本管理: 現代資本運營
6、并購重組
八、開展財務管理提升企業價值行動
1、認識差距
2、改變觀念
3、馬上行動