國有企業全面風險管理、合規與內部控制

前言：

??? 企業合規與風險管理是企業的核心競爭力。企業合規是符合監管規定及企業行為準則，然而企業合規治理則是要求企業在符合監管規定、行為準則的原則下，將合規的核心精神融入企業文化之中，最終達到依法治企、高效治理的目標。

??? 為了使相關企業掌握企業合規、風險管理及內控的相關概念，本課程將結合實際案例對企業合規治理進行實務講解。

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課程內容：

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一、 企業管理人員全面風險管理

（一）全面風險管理、合規與內部控制關聯性解讀

（二）全面風險管理工作的具體開展

（三）全面風險管理體系建設

1、 組織架構與三道防線建設（適當性與有效性）；

2、 企業文化與風險管理（企業管控三角理論）；

3、 操作風險管理暨內部控制與合規風險（邊際效益遞減）；

4、 案件防控（非現場數據挖掘技術）；

二、 全面風險管理

（一）全面風險管理的三大工具

1、 損失數據收集與損失分布計量

2、 風險評估

3、 風險預警體系

（二）全面風險管理暨內部控制評價

1、 三道防線建設與內部審計的履職：

2、全面風險管理暨內部控制在公司治理層面的難點；

3、內部審計確認職能的抓手；

三、 國有企業合規管理

（一）合規治理體系

（二）合規管理計劃

（三）合規管理審計

（四）董事會和管理層的監督管理

（五）合規部門的具體工作開展

1、合規管理部門組織形式

2、合規管理部門的基本職責

3、合規部門的職能 ?

（六）合規與風險管理識別和評估

（七）合規與風險管理的測試

（八）合規與風險報告

1、董事會和高管層在合規風險報告方面的職責；

2、合規負責人和合規管理部門的合規風險報告職責

3、業務部門或其他職能部門的合規風險報告職責

4、企業員工的合規風險報告職責

四、 國企內控體系建設與運行

（一）內部控制標準框架

（二）內部控制基本原則和總體要求

（三）企業內控的制度支持

（四）關鍵流程內部控制設計

（五）集團內控體系設計

（六）內部控制實務案例分析