銀行網(wǎng)點風險管控與人員管理（大綱）

課程背景：
當前，我國商業(yè)銀行的風險呈現(xiàn)集中爆發(fā)的趨勢，尤其是網(wǎng)點業(yè)務風險更是比較集中的
顯現(xiàn)出來。調查顯示，商業(yè)銀行發(fā)生的風險案件中，多數(shù)與網(wǎng)點業(yè)務有關聯(lián)。網(wǎng)點業(yè)務
風險控制不好，不僅給商業(yè)銀行帶來財產(chǎn)損失，也會給商業(yè)銀行的聲譽、管理和發(fā)展帶
來不同程度的負面影響。如何控制銀行網(wǎng)點業(yè)務風險，已經(jīng)成為銀行業(yè)必須解決的一個
重要課題。
課程收益：
通過網(wǎng)點業(yè)務風險案例分析，深入了解網(wǎng)點業(yè)務風險的特點，掌握網(wǎng)點業(yè)務常見風險的
識別方法及管控技術。了解網(wǎng)點業(yè)務風險管理體制建設的基本思路，提高營業(yè)經(jīng)理網(wǎng)點
業(yè)務風險控制和監(jiān)督的技術和能力，提升學員的防控水平。
培訓對象：風險經(jīng)理、柜面操作人員、營業(yè)經(jīng)理（會計主管）
培訓時間：一天
培訓大綱：
柜面的職責定位
前臺柜員負責直接面向客戶的柜面業(yè)務操作、查詢、咨詢等；后臺柜員負責無需面向客
戶的聯(lián)行、票據(jù)交換、內部賬務等業(yè)務處理及對前臺業(yè)務的復核、確認、授權等后續(xù)處
理。獨立為客戶提供服務并獨立承擔相應責任的前臺柜員必須自我復核、自我約束、自
我控制、自擔風險；按規(guī)定必須經(jīng)由專職復核人員進行滯后復核的，前臺柜員與復核人
員必須明確各自的相應職責，相互制約、共擔風險。
綜合柜員的主要職責

1. 領發(fā)、登記和保管儲蓄所的有價單證和重要空白憑證，辦理各柜員的領用、上交；
2. 負責各柜員營業(yè)用現(xiàn)金的內部調劑和儲蓄所現(xiàn)金的領用、上繳，并做好登記；
3. 處理與管轄行會計部門的內部往來業(yè)務；
4.
監(jiān)督柜員辦理儲蓄掛失、查詢、托收、凍結與沒收等特殊業(yè)務，并辦理儲蓄所年度結息
；
5. 監(jiān)督柜員工作班軋帳；
6.
辦理儲蓄所結帳、對帳，編制憑證整理單和科目日結單；打印儲蓄所流水帳，定期打印
總帳、明細帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數(shù)據(jù)及打印、裝訂、保
管帳、表、簿等會計資料，負責將原始憑證、帳、表和備份盤交事后監(jiān)督；
7. 編制營業(yè)日、月、季、年度報表。
柜員的主要職責
1.
對外辦理存取款、計息業(yè)務，包括輸入電腦記帳、打印憑證、存折、存單，收付現(xiàn)金等
；
2. 辦理營業(yè)用現(xiàn)金的領解、保管，登記柜員現(xiàn)金登記簿；
3.
辦理營業(yè)用存單、存折等重要空白憑證和有價單證的領用與保管，登記重要空白憑證和
有價單證登記簿；
4. 掌管本柜臺各種業(yè)務用章和個人名章；
5.
辦理柜臺軋帳，打印軋帳單，清理、核對當班庫存現(xiàn)金和結存重要空白憑證和有價單證
，收檢業(yè)務用章，在綜合柜員的監(jiān)督下，共同封箱，辦理交***手續(xù)，憑證等會計資
料交綜
柜面操作的主要風險
1. 操作失誤
（操作差錯）
案例
2. 主觀違規(guī)
（有章不循）
（如授權不核對，盲目授權）
案例
3. 內部案件
（內部作案）
（道德淪喪，銀行漏洞）
案例
4. 外部欺詐
（社會詐騙）
案例
5. 技術風險
（流程，系統(tǒng)問題及不可抗力）
案例
外部欺詐的主要類型與風險防范
直接導致商業(yè)銀行外部欺詐風險事件發(fā)生的因素主要來自商業(yè)銀行系統(tǒng)內部控制和銀行
客戶。其中,銀行內部控制不嚴導致的風險嚴重度略低于銀行客戶導致的風險嚴重度。銀
行客戶通過冒名頂替、無中生有等方式實施虛假信息欺詐行為給商業(yè)銀行帶來的損失最
大。
1. 銀行卡詐騙
2. 票據(jù)詐騙
3. 電子銀行詐騙
4. 信貸詐騙
5. 如票據(jù)詐騙、
6. ATM
7. 網(wǎng)上銀行
8. 電話銀行詐騙等
1) 防范措施：
一是日常學習到位。該行定期組織員工利用晨會、職工大會等形式強化安全防范培訓，
并通過典型案例的學習掌握各類金融詐騙的特征和方式，提高員工防范金融詐騙的意識
和能力。
二是日常組織到位。該行針對目前詐騙形式多樣，制定了詳細的防詐騙預案，并不斷健
全風險防范機制。風險發(fā)生時能做到臨危不亂，及早發(fā)現(xiàn)、妥善處置。
三是日常演練到位。該行每個月都會不定期組織員工進行防詐騙演練，通過演練，讓員
工時刻繃緊防詐騙這根弦，強調平時多注意觀察客戶辦理業(yè)務情況，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況
，及時加以處置
四是日常宣傳到位。該行認真開展風險防范宣傳，通過營業(yè)網(wǎng)點LED顯示屏、宣傳折頁等
媒介形式向客戶宣傳風險防范，提高客戶的風險防范意識。
以安全促發(fā)展，用服務提形象。
內外勾結的主要類型與風險防范
而銀行內部監(jiān)管缺失或不良引起的損失居于其次。銀行職員在商業(yè)銀行外部欺詐風險中
也是很關鍵的因素,銀行職員違規(guī)操作或與第三方合謀的行為增加了商業(yè)銀行外部欺詐風
險。其他一些因素如銀行經(jīng)營環(huán)境因素對于商業(yè)銀行外部欺詐風險發(fā)生影響很小。
票據(jù)詐騙
信貸詐騙
虛假資料
銀行會計核算存在違規(guī)操作
銀行違規(guī)開戶，內控不嚴
企業(yè)違法作為，鋌而走險
商業(yè)銀行會計操作實務中存在的違規(guī)現(xiàn)象主要有：
a. 違反規(guī)定開設銀行賬戶，
b. 亂用會計科目；
c. 印鑒不符，未認真核對，
d. 不按規(guī)定進行銀企對賬；
e. 簽發(fā)空頭銀行支票，辦理空頭匯款，
f. 違規(guī)開具資信證明等；
g. 漏記、錯記利息，造成賬務混亂；
8 受理賬號戶名不符，違規(guī)退票、壓票等
防范措施：
a. 把好兩個關口。
b. 抓好隊伍建設。
c. 加強會計風險監(jiān)控系統(tǒng)建設。
d. 制度防范，強化責任追究。
其他違規(guī)操作行為
崗位設置和人員配置不全
（不合理，重要崗位未經(jīng)嚴格考察上崗）
不相容崗位職責相互不分離
（不能兼職的兼職；做不到印押證三分開）*（如某銀行某某信貸員兼業(yè)務主管）
柜員權限卡（操作員卡）做不到事權劃分
（概念不清 職責不明）
不按規(guī)定實行業(yè)務交接 ，簽退，保管等
（不認真對待，如做不到面交面接）
內外賬務核對不及時或不換人核對
（對賬工作不重視，不及時）
銀行內部員工代理客戶辦理結算業(yè)務
（存款員的崗位較多 我行一外勤人員）
對客戶開戶審查不嚴
（把關不牢）*（上海某支行案例）
支付結算業(yè)務審查和辦理不嚴
（操作馬虎，盲目維護，如司法機關查凍扣）
業(yè)務物品、客戶資料管理不善
（安全意識低）*（柜面議論，導致）*（賣信息等）
重要交易和業(yè)務控制不嚴
（不按流程，大額取現(xiàn)，賬戶調整不審批等）
服務輿情管理
調查表
同行業(yè)摸排
第三方調查
輿情突發(fā)應急預案
網(wǎng)點內控管理制度
員內控管理
準入管理（條目略）
履職規(guī)范（條目略）
禁止性規(guī)定（條目略）
柜員行為動態(tài)排查
開展教育警示活動，合規(guī)經(jīng)營、誠實守信
建立員工業(yè)務檔案，以此把握整個網(wǎng)點的工作質量
(對員工有一個客觀的評定)
進行階段性的員工工作質量自評
(不斷分析，改進；對員工是一種評價，也是一種推動)
規(guī)避柜面操作風險，人人主動參與
（網(wǎng)點內任何崗位的員工，都應參加其中，有助于整體提高）
有的放矢，實施風險重點監(jiān)督
重要物品上的重點對待
（權限卡，章證，現(xiàn)金，機具）
關鍵時間段重點關注
（如節(jié)假日，長假結束；早中晚）
重視監(jiān)控作用
（通過監(jiān)控檢查糾正）
重要崗位，重點監(jiān)督。