企業(yè)IPO內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)診斷與實(shí)踐

《企業(yè) IPO 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)診斷與實(shí)踐》

《企業(yè) IPO 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)診斷與實(shí)踐》
【課程背景】
公司自創(chuàng)立之初即面臨增加收益和管理風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，新的盈利機(jī)會往往意味著企
業(yè)要承擔(dān)各種新的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是當(dāng)企業(yè)準(zhǔn)備征戰(zhàn)資本市場時(shí)，必須建立有效的內(nèi)部控
制體系將這些風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)公司范圍內(nèi)進(jìn)行有效的管理。內(nèi)部控制活動(dòng)的設(shè)計(jì)和實(shí)施，
構(gòu)成了企業(yè)強(qiáng)大的內(nèi)部控制能力，使得風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在企業(yè)中落地，因此識別企業(yè)組
織、業(yè)務(wù)活動(dòng)和流程中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，方可采取有效的控制手段和措施，防范風(fēng)險(xiǎn)的
發(fā)生，從而為企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)保駕護(hù)航。
【課程收益】
通過本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)員們將收獲：
? 樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的理念，為學(xué)員正確使用內(nèi)部控制方法和措施提供
正確的指引；
? 幫助管理者根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需要搭建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體框架；
? 幫助企業(yè)成功 IPO 掃清風(fēng)險(xiǎn)和管理障礙；
? 能夠根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需求設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系；
? 掌握內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)評估的常用工具和模版；
? 理解和掌握控制的自我評估方法和使用場景；
【課程對象】
? 企業(yè)家、董事長、CEO、總裁、副總裁、總經(jīng)理、副總經(jīng)理；
? CRO、CFO、CIO、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)主管；? 企業(yè)各業(yè)務(wù)條線和流程中的風(fēng)控人員
【課程時(shí)間】
2 天
【課程形式】
? 案例教學(xué)，互動(dòng)交流。
? 講師講授、現(xiàn)場提問。
? 頭腦風(fēng)暴、貼近實(shí)戰(zhàn)。
【課程大綱】
一、瑞幸咖啡內(nèi)部控制之殤
1.1 瑞幸案例背景介紹
1.2 瑞幸內(nèi)部控制的缺失
1.3 瑞幸內(nèi)部控制的建設(shè)
二、企業(yè)內(nèi)部控制的“真面目”
2.1 企業(yè)內(nèi)部控制概述
2.2 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
2.3 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引
三、如何設(shè)計(jì)和搭建企業(yè)內(nèi)部控制體系
5.1 如何讓企業(yè)化險(xiǎn)為夷——風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的方法
? 什么是風(fēng)險(xiǎn)降低？? 什么是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避？
? 什么是風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移？
? 什么是風(fēng)險(xiǎn)的自留？
5.2 內(nèi)部控制的基礎(chǔ)設(shè)施的搭建
? 企業(yè)高層的風(fēng)險(xiǎn)理念和風(fēng)險(xiǎn)文化的培養(yǎng)
? 風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)
? 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中各個(gè)部門的分工及協(xié)作
? 財(cái)務(wù)部門在內(nèi)部控制體系中的職責(zé)是什么？
四. 成熟的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施與方法
4.1 如何實(shí)施會計(jì)控制手段
4.2 如何實(shí)施審批和授權(quán)控制措施
4.3 如何實(shí)施財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制措施
4.4 如何實(shí)施合同管理措施
4.5 如何實(shí)施預(yù)算控制措施
4.6 如何實(shí)施運(yùn)營分析控制
4.7 如何實(shí)施業(yè)績考核控制
五、根據(jù)業(yè)務(wù)的不同運(yùn)用場景設(shè)計(jì)控制流程和活動(dòng)-銷售流程
5.1 銷售流程六大關(guān)鍵控制點(diǎn)
5.2 銷售流程的控制活動(dòng)設(shè)計(jì)
5.3 銷售流程的控制措施和活動(dòng)
六、根據(jù)業(yè)務(wù)的不同運(yùn)用場景設(shè)計(jì)控制流程和活動(dòng)-采購流程
6.1 采購流程五大關(guān)鍵控制點(diǎn)6.2 采購流程的控制活動(dòng)設(shè)計(jì)
6.3 采購流程的控制措施和活動(dòng)
七、根據(jù)業(yè)務(wù)的不同運(yùn)用場景設(shè)計(jì)控制流程和活動(dòng)-資金管理流程
7.1 資產(chǎn)管理流程四大關(guān)鍵控制點(diǎn)
7.2 資金管理流程的控制活動(dòng)設(shè)計(jì)
7.3 資金管理流程的控制措施和活動(dòng)
八、IPO 失敗的內(nèi)部控制案例
8.1 虛增銷售收入
8.2 虛構(gòu)銀行存款
8.3 利用關(guān)聯(lián)交易操作企業(yè)利潤