各部門預(yù)算編制實(shí)務(wù)

【培訓(xùn)對(duì)象】?


【培訓(xùn)收益】?
? 結(jié)合經(jīng)營目標(biāo)，通過環(huán)境分析與情景模擬，制定年度工作重點(diǎn)和年度計(jì)劃?
? 掌握公司財(cái)務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作中的優(yōu)劣所在。
? 深度了解預(yù)算編制方法與注意事項(xiàng)，清晰理解預(yù)算各環(huán)節(jié)的工作
? 量化分析具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持
? 學(xué)會(huì)組織編制公司全面預(yù)算以及各部門費(fèi)用預(yù)算編制的方法，應(yīng)用科學(xué)實(shí)用的流程和工具，并有效控制成本?
? 找到企業(yè)運(yùn)營的高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險(xiǎn)的有效方法
? 學(xué)習(xí)在預(yù)算編制中與各部門的溝通方法和方式。?
? 擺脫數(shù)字和框架的束縛，跳出財(cái)務(wù)來看財(cái)務(wù)，從全新的角度審視和重整自身工作
? 學(xué)習(xí)對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的跟蹤、控制預(yù)算，提交預(yù)算分析報(bào)告，比較并做出有價(jià)值的建議。?
? 從管理者的角度出發(fā)，分析問題，并最終要能解決實(shí)際問題。

一、全員參與的預(yù)算模式?
編制預(yù)算各部門的職責(zé)?
經(jīng)營預(yù)算內(nèi)容的規(guī)劃?
經(jīng)營預(yù)算的編制原則?
編制經(jīng)營預(yù)算的作業(yè)程序?
如何與各預(yù)算部門展開預(yù)算討論?
二、管理層與董事會(huì)質(zhì)詢與批準(zhǔn)?
管理層和董事會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)預(yù)算問題?
風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的提示?
敏感性分析?
不同量價(jià)條件下的情景預(yù)算模擬?
總費(fèi)用預(yù)算與公司目標(biāo)的相關(guān)性說明?
現(xiàn)金預(yù)算的編制要領(lǐng)?
各種年度預(yù)算表制表解析?
三、編制年度經(jīng)營預(yù)算的作業(yè)要點(diǎn)?
編制預(yù)算各部門的職責(zé)?
經(jīng)營預(yù)算內(nèi)容的規(guī)劃?
經(jīng)營預(yù)算的編制原則?
編制經(jīng)營預(yù)算的作業(yè)程序?
編制進(jìn)度的管控?
四、年度經(jīng)營預(yù)算的編制要領(lǐng)?
銷售目標(biāo)預(yù)算的編制要領(lǐng)?
生產(chǎn)計(jì)劃預(yù)算的編制要領(lǐng)?
材料采購預(yù)算的編制要領(lǐng)?
資本支出預(yù)算的編制要領(lǐng)?
部門費(fèi)用預(yù)算的編制要領(lǐng)?
五、年度經(jīng)營預(yù)算的匯總方法?
制造成本預(yù)算的匯總方法?
銷貨成本預(yù)算的匯總方法?
現(xiàn)金預(yù)算的匯總方法?
利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表的產(chǎn)生?
預(yù)算數(shù)據(jù)的重點(diǎn)財(cái)務(wù)分析?
六、年度經(jīng)營預(yù)算的跟蹤比較?
如何進(jìn)行期間比較?
如何進(jìn)行結(jié)構(gòu)比較?
如何進(jìn)行標(biāo)桿比較（Benchmark）?
如何執(zhí)行和改進(jìn)預(yù)算結(jié)果?
七、講師用親身體驗(yàn)介紹的重點(diǎn)案例?
1.福田康明斯的年度預(yù)算流程。?
2.IBM如何做銷售預(yù)算。?
3.財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行的平臺(tái)：摩托羅拉的路線圖。?
4.福田康明斯的部門費(fèi)用預(yù)算模板?
5.如何編制高度自動(dòng)化的預(yù)算表格。